我国司法界一直不曾停止对于企业合规的探索，近期多地检察机关更是在积极探索实行企业 “刑事合规不起诉”制度。
2020年8月，深圳市宝安区人民检察院与深圳市宝安区司法局联合制定了《企业刑事合规协作暂行办法》。深圳市宝安区司法局随即制定了《关于企业刑事合规独立监控人选任及管理规定》（试行）。
2020年9月，浙江省岱山县人民检察院出台了《岱山县人民检察院涉企案件刑事合规办理规程（试行）》，探索实施包括涉企案件附条件不起诉工作在内的刑事合规办理业务。
最高人民检察院于2020年9月10日在深圳市宝安区召开“企业刑事合规与司法环境优化研讨会”，副检察长童建明在会上发表重要讲话，指出：检察机关在做好指控证明犯罪的同时，要积极参与社会治理，助力依法开展刑事合规管理。准确把握涉企案件司法政策界限、改进办案方式方法。要把民法典中蕴含的产权保护理念贯彻到刑事司法中，尽量把对企业正常生产经营活动的负面影响降到最低。
在笔者看来，刑事合规制度本身针对的为单位犯罪，而刑事合规的预期目标则是将单位犯罪与个人行为切割，避免违法违规，化解合规风险。
那么企业合规具体应该怎么做呢？笔者认为主要分为五大步。
第一步是帮助企业建立合规部门。企业原本没有合规部门的帮助其建立新的合规体系，原有合规部门的帮助其进行升级。2020年7月中国电信成立了新部门法律部（合规管理部），迈出了建立合规体系的第一步。
第二步是对企业进行合规尽职调查。如果尽职调查报告做好了就能够进行风险防控，如果没有做，企业就需要为主体的违规行为买单。
第三步是对企业进行合规风险评估。合规风险评估必须与时俱进，随着企业的不断发展和业务的扩大，其风险性也会发生变化，因此有必要以年为时间单位每年出具年度合规风险评估报告，作为建立良好合规体系的证据留存。
第四步是合规培训。合规培训的对象是一切可能给企业带来合规风向的主体包括员工、客户、代理商等等，并且合规培训应当尽可能地以书面、电子或视频、语音等形式留下痕迹，以作为之后责任切割地依据。北大陈瑞华教授也曾说：“切割与员工的责任：与员工签订合规承诺书是员工以职务犯罪为由抗辩个人不承担刑事责任的防火墙。”
第五步是帮助企业建立合规事件识别、监督系统。仅依靠企业的法务部及企业其他内部人员是很难及时识别违规风险的，因此就需要律师帮助企业做好识别监督工作，建立合规吹哨人制度，例如设立违规行为举报热线及邮箱等。
总而言之，在企业合规的道路上，律师有着很大的发挥空间，利用律师本身的专业素养结合企业具体情况为每所企业量身定制合规制度，帮助他们预防合规风险。
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来源：芙蓉律师事务所
编辑整理：邱琪
